「他只要繳七百萬元，我的客戶也是上市公司，公司比他們家的小很多，卻要繳1200萬元的稅，有沒有節稅差很多啊！」一位會計師在一場餐會這樣提起。
這位會計師指的是國內某大型金融集團鉅子，這位含著金湯匙出生、最近幾年始終官司纏身的富三代，一般媒體都形容其身價近百億元，但個人綜合所得稅卻是僅需繳百萬元，羨煞許多中小型上市櫃公司老闆，大家紛紛私下問會計師「這位大亨是怎麼辦到的？」
有錢人多半藉由三大管道節稅，成立基金會、設立多層投資公司、移轉海外，一般有錢人用到一兩招已經算是厲害，但這位金融大亨一次三招都用上，他擁有自己的基金會，例如慈善基金會，所以可以透過捐贈的形式獲得避稅。例如收到金控公司配發的股票、現金股利，可全數捐給基金會。
資誠聯合會計師事務所會計師許祺昌表示，現金股利算是現金，捐贈的可避稅總額為總所得的五分之一，若捐贈股票股利，視為實體捐贈，將納入最低稅賦額計算。
有錢就捐給自己的基金會
富人把錢捐給基金會，基金會亦可以透過其他開銷節稅，例如當基金會要蓋另一座新醫院，本身財源卻不足，那麼同集團旗下的其他基金會、財團法人可撥出盈餘給基金會運用，本身還可免稅。一位不具名的會計師說「這種方式可以讓錢轉一圈，再回到富人自己牢牢控制的基金會或公司當中，也是很常見的避稅方法。」
因此可見到國內多家財團成立基金會，例如中信辜家的中國信託慈善基金會，新光、台新的桂蘭文化基金會、新光保全文化藝術基金會，國泰世華銀行文化慈善基金會，富邦蔡家的富邦文教基金會，永豐何家的信誼基金會……等，這些基金會某種程度都能達到避稅效果。
多層投資公司也可避稅
金融大亨的第二招就是成立投資公司，該金融機構的前10大股東裡見不到大亨的名字，只見到其他投資公司持有，但投資公司本身的大股東又是另一家投資公司，就這樣一層一層下去，到了第四、第五層投資公司才出現大亨的名字，但大亨確實是實際上掌控了這些公司與股東。
會計師指出，使用投資公司的好處是持股價值不用立即反映市價，因此就算要計算課稅，帳面上第4層公司的所得是來自於轉投資的第3層投資公司之價值，該價值經過了前2層投資公司洗滌，每一層的公司又可以扣抵自己的營運費用，一層一層的洗下去，最後帳上認列價值早已和原始持有的股票價值脫鉤。
最後一招：匯出海外
大亨的最後一招就是匯出海外，原來追朔其投資公司的母公司，竟然是英屬維京群島的免稅天堂公司，於是許多的股票、股利收入是課不到稅的。會計師說，「因為一開始他登記名下資產就很少，反而以公司名義持有，等於從所得源頭避稅，所以根本課不到什麼稅！」
