台灣前三大虛擬貨幣交易平台「ACE王牌交易所」日前捲入詐騙案遭檢警調查，繼創辦人潘奕彰因涉嫌勾結詐騙集團遭收押禁見後，檢警持續追查，發現ACE交易所現任負責人、也是建業法律事務所所長王晨桓也涉有重嫌，台北地院昨（24）日晚間裁定王晨桓羈押禁見，引起律師界一片譁然。
由於ACE王牌交易所名列國內前三大虛擬貨幣交易平台，且ACE王牌交易所已通過金管會洗錢防制法遵聲明的程序，卻依舊出事，不免讓人擔心後續是否還會有相關未爆彈，也凸顯出目前虛擬貨幣監管單位在法制上的兩大欠缺。
用合法掩護非法？ACE王牌交易所涉虛擬貨幣詐騙案
根據媒體報導，警方日前調查，以林耿宏為首的吸金集團與ACE王牌交易所創辦人潘奕彰涉嫌合謀，2019年起林男成立營銷公司，招攬業務員在臉書、IG炫富，誆稱投資MOCT（魔券幣）、NFTC、BNAT等虛擬貨幣，可速迅致富，誘使民眾投資；而潘姓創辦人則提供王牌交易所讓這些虛幣上架上市，吸引上百人投資，但實際上投資人買到的是毫無價值的「空氣幣」，等到幣值直線掉落、無法流通變現時，投資人才驚覺被詐騙，3年間涉詐規模將近10億元。
事件爆發時，日前王牌交易所負責人兼建業法律事務所主持律師王晨桓還發聲明切割，表示此項目是在2019年上架，但他2023年才接任公司負責人，對於先前項目涉及違法情事並不知情，卻沒想到檢警也發現他也涉案，將王晨桓收押。
取得金管會法遵聲明卻依舊涉案，法遵聲明門檻越趨嚴謹
去（2023）年3月，行政院已指定金管會出任具金融投資或支付性質的虛擬資產平台主管機關，確定由金管會證期局為主責單位，證期局也在去年公布指導原則，由於虛擬貨幣交易平台業務涉及洗錢防制，因此平台交易必須向金管會申請洗錢防制法令遵循聲明，目前已有25家完成洗錢防制的法遵聲明；同時業者也正在籌設虛擬資產平台公會（VASP），等公會成立後自訂自律規範。
但ACE王牌交易所早已完成向金管會申辦洗錢防制法遵聲明的程序，卻依舊出事，也重傷監管單位金管會的信賴度。
一名虛擬貨幣交易所主管認為，ACE王牌交易所的問題在於對於虛擬貨幣的上下架審核機制不夠嚴謹，導致後續有跟詐團合作的操作空間，但他也坦言，2017～2019年面臨ICO（首次代幣發行）狂潮時期，當時因為沒有法規規範，不少合法的交易所都上架一些奇奇怪怪的幣，造成一上線就跌破發行價，成為破發幣。
但該名主管指出，隨著幣圈不斷出事，從去年開始，證期局接手洗錢防制法遵聲明後，皆要求平台業者必須全面遵守指導原則，包括要求洗錢防制以外層面，像是虛擬資產上下架審查機制、與客戶資產分離保管、資安管理等，使得後進業者要取得法遵聲明的門檻越來越高。
金管會處分手段有限，王牌事件凸顯法制面的兩大欠缺
台灣大學法律系副教授楊岳平認為，國際上對於虛擬資產的態度越來越朝向納管方向，但台灣的法律基礎相對薄弱，使得監理單位難以有效開展，他認為，目前金管會對於虛擬資產的管理，出現法制面的兩大問題。
第一是，不管是指導原則、或是虛擬資產公會自律規範等，都沒有辦法取代監理，而金管會能夠處罰的手段有限，例如，在洗錢防制法的現有授權之下，主管機關沒有刑事處分權，且行政處分也僅有罰錢，換句話說，因為金管會能做的處罰有限，所以嚇阻的力道也有限。
楊岳平也指出，第二個問題則是，目前的法制主要是針對虛擬平台業者進行相關監管，但以這次ACE事件來看，不單單僅是交易平台的問題，還包括發行不具有實際營運的「空氣幣」、KOL假宣傳話術等，因此還涉及了對發行人、宣傳人的規範，但這些都不在洗錢防制法管理虛擬平台業者可以直接納管到的，「目前只能透過平台業者去間接約束」，因此未來必須要有法律授權來制定規範，才能做好投資人保護。
現階段國內已有許多聲音喊出，必須制定專法才能加以監管，而立法院上個會期也有立委提出虛擬資產專法草案；但也有反對者認為，專法將對於新創事業過於「綁手綁腳」。
楊岳平則認為，制定專法確實是一個選項，但問題根本不在於是否有專法，而是在於法律內容是否能補足上述的欠缺。
一名虛擬貨幣交易平台業者也認為，沒有一套手段或規則絕對是萬靈丹，即便是規範很嚴謹的傳統金融，銀行也還是會發生理專挪用客戶的事件，因此只能透過不斷強化法律規範的手段，儘量去降低弊案事件發生的風險。
