關於退休金，到底要準備多少才能算是「足夠」呢？ 500 萬元？1,000 萬元？亦或是2,000 萬元？對此，個人認為的正確答案是：
以上皆非。因為，每一個人的居住地、生活及消費習慣、休閒嗜好與身體健康狀況都不相同，怎麼可能用同樣一個標準就可以解決？
（平均餘命–退休年齡）X每年花費金額＝退休老本
既然是個人的退休金規劃，就必須是經過個別精算的。個人建議為了精確計算此生的退休金，每個人都必須先確定以下3 件「個別假設」。因為，只要設定退休年紀之後，用「平均餘命」或「自己假設餘命（例如家族成員中，差不多的平均壽命）」減去退休年齡後，再乘上每年的預計花費金額，就很容易得出準備退休金的總金額。
退休年紀（when，何時退休）
儘管每個人對於退休的年齡不同，但如果讀者沒有特別的想法，當然可以把退休年齡，就直接訂在65 歲。因為根據2017 年「總統府年金改革委員會」所提出的年金改革草案，撇開軍人不算，除了高中以下教師的法定退休年齡，最高是60 歲之外，其餘不管是勞工、公務員或大專院校教師，都一律得在65 歲以後才能請領退休金。
餘命
一般來說，「餘命」這個數字，可以「國人平均餘命」來設算。
根據內政部所公佈的「104 年簡易生命表」，國人的平均壽命為80.2歲。其中，男性平均壽命77.01 歲，女性則為83.62 歲。
撇開軍、公、教非常離譜的平均退休年齡，並以投保人數最多、平均退休年齡為58.1 歲的勞工、住台北市為例，代表退休後平均還有25 年可活。也就是必須準備至少25 年的生活費才可能會「夠用」
定期與可能的花費
在「Yahoo 奇摩」於2016 年所做的一份網路問卷調查中， 筆者發現已退休受訪者的平均每月生活費是34,754 元（大部分落在10,000-40,000 元之間）。
如果讀者覺得這樣的生活費水準太高，一個最簡便且不用特別腦筋的算法，就是依照行政院主計處「104 年家庭收支調查報告」裡的平均數字－台灣地區「平均每人每月可支配所得（所得總額扣除稅費、利息等非消費支出）25,938 元」，以及平均餘命22.1 年（平均餘命80.2 歲－平均退休年齡58.1 歲）推算，等於這輩子至少要準備差不多687 萬多元才行。
假設只用較低的數字－台灣地區104 年平均每人每月消費支出為20,421 元，以及平均餘命22.1 年（平均餘命80.2 歲－平均退休年齡58.1 歲）推算，等於這輩子至少要準備差不多541 萬元才行。
只不過，由於女性的平均餘命高於男性，所要準備的總退休金額得更高才行，且不同的縣市民眾，因為物價水準不一，平均每人每月消費支出金額的估算，也必須考慮其中的差異。
不可否認，以上是比較概略且簡單的算法，且每個人的消費支出存在不少差異，但整體來說，現在因為工作所產生的開銷，像是交通費、餐費、應酬費用等，在未來都會逐步減少。
在此同時，也會有增加的項目，特別是老年會大幅增加的醫療費用，以及為了打發時間而從事的興趣嗜好等開銷。也就是說，儘管同樣是生活，但退休後的各項生活費比重，是可能有所變動的。
整體來說，每月固定花費除了生活費，與因興趣嗜好而增加的費用外，如果沒有再多買足夠的醫療險或長照險，則要把相關的費用也計算在內。但不管是如何估算，個人想在此強調的是：每個人的生活得靠自己來過，並不需要強求跟別人一樣；也正因為人生是這麼地無可取代及獨一無二，自然也不適合將他人的框架，套在自己頭上。
值得一提的是：假設讀者連現在的自己，每月到底需要多少花費，以及錢都花到哪裡去了，我建議讀者最優先要做的，就是趕快先記幾個月的家計收支簿。這樣做的好處，一方面可以知道哪些消費金額，是可以節省下來做為儲蓄及投資的資金；另一方面，也將有助於正確估算未來退休後，每月的定期花費會有多少？
來算算你可以領多少退休金？
依據聯合國規劃，健全的老年經濟保障制度有三層，第一層是基本最低經濟保障，由政府透過稅收或社會保險方式提撥基金第二層是強制性儲蓄，透過雇主及員工強制提列，例如企業退休金及員工福利計畫，第三層則是自願性個人儲蓄。
至於我國的三層退休金支柱，最底層的是被稱做「社會保險」的各種基礎年金，總共有勞保、公保、軍保、農保與國民年金；中層的是不同職業類別的年金，例如勞退及軍公教退撫制度；最上一層的，則是由民眾自行選擇購買的商業年金。
但值得注意的是：如果是屬於職業工會的自營業者，由於沒有固定雇主負責提撥退休金，因此就少了第二層退休支柱的保障，只有第一層的勞保年金而已，等於退休後的所得替代率將會更低。
在還未正式告訴讀者如何計算退休金之前，個人想先在此再三強調一個很重要的觀念：不論能否領到基礎及職業年金，都要另外準備退休金，特別是上班族（勞工）。
這是因為與退休福利優厚的軍、公、教相比，勞工的退休金可謂是「少到可憐」。其中按照統計資料顯示，平均退休金最高的依序是教職人員、中央政府公務員、軍職人員，墊底的則是受僱勞工（請見圖2-8）。然而，依照「公務人員退休、撫卹基金」的統計資料顯示，截至2016 年5 月底為止，參加退撫基金的軍、公、教人數各為155,223 人、289,376 人及187,354 人，總計有631,953 人之多。
但根據勞動部2016 年4 月底的「勞工統計月報」顯示，投保勞工保險的人數為1,0108,554 人。當然，這逾1,000 萬名投保人數，還包括了已經領取過勞保老年年金，退休後再工作、只能投保勞保職災保險的人數。但不論如何，總人數遠遠多於投保軍、公、教人數，絕對是個事實。因此，我這裡就先只以工作人口最多的一般勞工來分析。
依照目前的勞工退休金制度，退休後的主要收入是來自於勞保年金，以及勞工退休金兩大部分。不過，值得注意的是：首先，勞工退休金其實又有「舊制」與「新制」的區別。
簡單來說，兩者的差異在於2005 年7 月以後到職的勞工，是一律適用新制，年滿60 歲且年資滿15 年可選「月退休金」，年滿60歲但年資未滿15 年，則只能選擇「一次性給付」；至於適用「舊制」的勞工，當年資（工作年資限同一單位）符合退休條件時，才由雇主一次性地發給退休金。
其次，當勞工年資滿了，但還沒有到退休年齡時，依法是可以提前請領「勞保老年年金」，但只能「減額給付」。其計算方式是：每提前一年依原計算金額減給4%（當然也可以展延到65 歲之後再請領，每延後一年依原計算金額加給4%，最多增給20%）。但是在「勞工退休金」部分，一般必須年滿60 歲才能請領，除非是「喪失工作能力」，才符合提前請領的條件。
