因應全球及區域性的反洗錢趨勢，為了讓洗錢交易無所遁形，即將在6月28日上路的洗錢防制法新制將擴大列管範圍，未來金融機構對曾任「國內外」政府或國際組織重要政治職務的人以及其家庭成員、「有密切關係」者，都必須加強審查。
政治人物的密友要被加強審查
新制從現行只要對「國外」重要政治人物加強審查，擴及到「國內」的重要政治人物，再到他們的配偶、家人，甚至連有「密切關係」的人都要查。政治人物的範圍和定義還好了解，但何以界定「密切關係」？密友、小三、情婦算不算？各界現在都很好奇。
法務部將在4月初預告何謂政治人物密切關係人的認定標準。在此之前，根據國際上的作法，包括像是親信、機要、密友都算在內，而負責此項業務的法務部檢察官蔡佩玲日前則表示，「重點不能只看心靈身體（關係），要看財務關係。」換句話說，如果該對象不是情婦、小三，但彼此之間有密切財務往來，就算只是隔壁鄰居也可能會被列入關係人。
由於法律對利益迴避的規範中，配偶及親屬的定義、目標明確，因此透過沒有法律上親屬關係的第三人從事「洗錢」自然變得比較容易。過去貪官洗錢案中，「小三」、「女朋友」、「乾女兒（兒子）」、「紅粉知己」、「密友」也往往扮演重要角色。
近期最有名的就是前內政部營建署長、前桃園縣副縣長葉世文的收賄弊案，檢調查出曾任葉世文下屬的女「密友」兼「帳房」陳麗玲名下的銀行帳戶總共3317萬，通通都是葉的錢，陳女的帳戶只是用來掩飾葉買股理財，甚至洗錢漂白贓款。
銀行緊盯頻繁大筆現金存款者
「尤其洗錢的人一定是不想讓你看到交易軌跡，所以通常都是用『現金』交易，」一名銀行界人士表示，因為如果走轉帳或匯款途徑的話，一定會留下交易的痕跡，因此像葉世文這樣使用人頭帳戶的情況其實相當氾濫。
其實根據「金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法」規定，只要有超過50萬元以上的通貨交易，包括單筆現金收付或是換鈔交易，銀行通通得在五日期限內向法務部調查局申報。
「大家也很聰明，一次都不會存超過50萬，」該人士表示，實務上經常可以看到有些人三不五時就提著2、30萬來存款。不過其實久而久之前台行員也多少都有警覺，尤其在反洗錢意識提高之下，就算這些人單筆交易沒有達50萬元，但是只要過於頻繁用「現金」存款的的交易，事實上，行員通通還是會向上回報。
不過，該人士也表示，針對新制即將上路，雖然銀行過去多已經有向國外買重要政治人物的資料庫，但未來加強審查的範圍還要進一步擴大，大家都緊鑼密鼓在建構資料庫。針對親信、密友這類較不易被人所得知的角色，除了用大數據分析此人過去和政治人物有沒有財務往來之外，就得透過平常和政治人物往來較頻繁的業務人員想辦法撈些名單，這張人際網絡要是能夠拼湊出來，未來政治人物想透過「密友」洗錢，恐怕難度是越來越高了。
